A temporada do Imposto de Renda 2025 já começou. Entre 17 de março e 30 de maio, milhões de brasileiros precisam acertar as contas com a Receita Federal. E para quem tem direito à restituição, a boa notícia é que é possível aumentar o valor a ser devolvido — desde que a declaração seja feita com cuidado e estratégia.
A restituição do IR é paga quando o contribuinte teve tributos retidos a mais ao longo do ano. Para garantir o maior valor possível, especialistas alertam: é preciso conhecer bem as regras de dedução e ficar atento aos documentos.
Em entrevista ao Estadão, a advogada tributarista Luísa Macário, do Grupo Nimbus, revisar os informes de rendimentos e declarar sem erros ou omissões são ações fundamentais. “Evitar inconsistências é o primeiro passo para que a Receita considere todas as deduções permitidas e você não caia na malha fina”, diz ela.
Confira a seguir 8 dicas práticas para aumentar sua restituição do Imposto de Renda 2025:
1. Inclua todas as despesas médicas
Consultas, exames, cirurgias, internações, planos de saúde — tudo isso pode ser deduzido, desde que haja comprovação por recibos ou notas fiscais. Só em gastos médicos, muitos contribuintes conseguem restituir valores relevantes. Não há limite de dedução, mas é importante guardar a documentação por até cinco anos.
Leia também: IR 2025: como declarar previdência e pensão alimentícia?
2. Declare despesas com educação
Mensalidades escolares, faculdade e pós-graduação também entram na conta, embora com limite anual individual de R$ 3.561,50 por pessoa. Cursos de idiomas ou preparatórios não são dedutíveis. Ainda assim, declarar esses valores pode contribuir para uma restituição maior.
3. Aproveite os dependentes
Filhos, cônjuges e até pais podem ser declarados como dependentes, desde que você arque com suas despesas. Para cada dependente, há uma dedução de R$ 2.275,08 no cálculo do imposto devido.
4. Contribuições à Previdência
Os valores pagos à Previdência Social e aos planos de previdência privada do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) são dedutíveis até o limite de 12% da renda tributável. É uma estratégia comum entre contribuintes com renda mais alta e planejamento financeiro ativo.
5. Declare pensão alimentícia
Se você paga pensão alimentícia determinada por decisão judicial, todo o valor é dedutível. Atenção: só são aceitas as pensões homologadas judicialmente.
6. Use o Livro Caixa se for autônomo
Profissionais liberais como médicos, advogados, psicólogos e dentistas podem lançar despesas operacionais — como aluguel de consultório, energia, internet, materiais — no Livro Caixa. Esses custos reduzem a base de cálculo do IR e aumentam a chance de restituição.
7. Faça doações incentivadas
Doações para fundos dos Direitos da Criança e do Adolescente, do Idoso, da Cultura e do Esporte, realizadas até 31 de dezembro de 2024, podem ser deduzidas até 6% do imposto devido. É uma forma de ajudar causas sociais e, ao mesmo tempo, pagar menos imposto.
8. Revise tudo antes de enviar
Rendimentos, despesas, contribuições, recibos: tudo deve estar correto. Um erro simples pode resultar na perda de deduções importantes ou, pior, em cair na malha fina e atrasar a restituição.
Quando o valor será pago?
A restituição do IR será paga em cinco lotes, sempre no fim do mês:
- 1º lote: 30 de maio
- 2º lote: 30 de junho
- 3º lote: 31 de julho
- 4º lote: 29 de agosto
- 5º lote: 30 de setembro
Quem entrega antes, sem erros, costuma receber nos primeiros lotes. Além disso, têm prioridade os idosos, pessoas com deficiência ou doença grave, e professores cuja maior fonte de renda é o magistério.
Como consultar o valor da restituição?
Após enviar a declaração, o próprio sistema da Receita informa se há restituição e o valor estimado. Para acompanhar, basta acessar o site gov.br/receitafederal, ir até “Serviços” e clicar em “Consultar minha restituição”. Você vai precisar do CPF e da data de nascimento.
Cuidados com os documentos
A organização é essencial. Veja o que separar antes de declarar:
- Informes de rendimentos (empregador, banco, INSS);
- Recibos e notas fiscais de despesas médicas;
- Comprovantes de pagamento de mensalidades escolares e previdência privada;
- Documentos de dependentes e pensão alimentícia.
E atenção: a partir de 2025, será obrigatório informar o CPF do profissional ou o CNPJ da clínica nos recibos médicos. Isso vai impactar a declaração de 2026, então já vale se preparar.
No fim das contas, declarar o Imposto de Renda com atenção não é só uma obrigação legal — pode ser uma oportunidade de reaver valores pagos a mais ao longo do ano. E quanto mais informado você estiver, melhor será sua restituição.
