Tipos de planos de previdência
Exemplo:
Imagine que você tem uma renda anual tributável de R$ 100.000, como funciona o PGBL nesse caso?
- Dedução no Imposto de Renda: você pode deduzir até 12% da sua renda tributável anual das suas contribuições para o PGBL. No seu caso, seria possível deduzir até R$ 12.000 (12% de R$ 100.000) por ano.
- Menor imposto a pagar: se você deduzir o valor máximo permitido, a sua base de cálculo do Imposto de Renda será menor, o que resultará em um imposto a pagar menor.
- Investimento: o valor que você contribui para o PGBL é investido em diversos ativos, como ações, fundos de investimento e renda fixa. A rentabilidade do seu investimento vai depender da sua escolha de perfil de risco.
- Resgate: no futuro, você pode resgatar o valor acumulado no seu PGBL, seja para complementar a aposentadoria ou para outras finalidades.
Suponha que você contribuiu com o valor máximo de R$ 12.000 para o seu PGBL. Sem essa contribuição, você pagaria um determinado valor de Imposto de Renda. Ao deduzir os R$ 12.000, sua base de cálculo diminui, e consequentemente, o valor do imposto a pagar também diminui. Essa diferença entre o valor do imposto que você pagaria sem a dedução e o valor que você pagou com a dedução é o benefício fiscal do PGBL.
Já no VGBL você paga apenas sobre o rendimento das aplicações feitas, segue exemplo:
- Sem dedução no Imposto de Renda: diferentemente do PGBL, você não pode deduzir as contribuições feitas no VGBL no seu Imposto de Renda.
- Tributação sobre os rendimentos: quando você resgatar o dinheiro do seu VGBL, pagará imposto de renda apenas sobre os rendimentos obtidos com os investimentos, e não sobre o valor total resgatado.
- Tributação regressiva: a tributação do VGBL é regressiva, ou seja, o imposto diminui conforme o tempo que o dinheiro fica aplicado. Quanto mais tempo você deixar o dinheiro investido, menos imposto você pagará.
- Investimento: assim como no PGBL, o valor que você contribui para o VGBL é investido em diversos ativos, como ações, fundos de investimento e renda fixa
Suponha que você contribuiu com R$ 12.000 para o seu VGBL e, após 10 anos, o valor acumulado chegou a R$ 20.000. Ao resgatar esse valor, você pagará imposto de renda apenas sobre a diferença entre o valor resgatado (R$ 20.000) e o valor investido (R$ 12.000), ou seja, sobre os R$ 8.000 de rendimento. A alíquota do imposto será menor, pois o dinheiro ficou investido por 10 anos.
Nesse ponto, se você entendeu como funciona a previdência, já sabe que caso esteja aplicando para investir no longo prazo e pensando em reduzir os custos com inventário, é um bom negócio. Caso contrário, pode ser uma furada.
